Programma | Rekening | Primaire | Bijgestelde | Rekening | Verschil | Primaire | Bijgestelde | Rekening | Verschil | Bijgestelde | Rekening | Verschil |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
P1 Ruimtelijke Ontwikkeling | -28.875 | -26.351 | -39.072 | -34.874 | 4.198 | 2.828 | 12.436 | 12.751 | 315 | -26.636 | -22.122 | 4.514 |
P2 Landelijk gebied | -60.839 | -72.288 | -114.391 | -96.214 | 18.177 | 4.533 | 22.632 | 16.983 | -5.649 | -91.759 | -79.231 | 12.527 |
P3 Bodem, water en milieu | -23.895 | -32.643 | -40.620 | -32.058 | 8.561 | 1.428 | 16.229 | 8.644 | -7.585 | -24.391 | -23.415 | 976 |
P4 Klimaat en Energietransitie | -9.593 | -13.775 | -22.730 | -20.299 | 2.431 | 2.038 | 5.083 | 5.029 | -54 | -17.647 | -15.270 | 2.377 |
P5 Bereikbaarheid Publieke mobiliteit | -180.571 | -175.926 | -207.583 | -206.317 | 1.266 | 18.274 | 18.997 | 12.773 | -6.224 | -188.586 | -193.544 | -4.958 |
P6 Bereikbaarheid Gezond en veilig | -34.031 | -46.247 | -7.075 | 131 | 7.206 | 0 | 1.430 | 1.210 | -220 | -5.645 | 1.342 | 6.987 |
P7 Bereikbaarheid Infrastruct. en Benutten | -18.937 | -52.218 | -60.680 | -57.030 | 3.649 | 956 | 1.856 | 999 | -857 | -58.824 | -56.031 | 2.793 |
P8 Cultuur, erfgoed, recreatie en toerisme | -35.838 | -30.678 | -32.042 | -30.723 | 1.319 | 600 | 400 | 972 | 572 | -31.642 | -29.750 | 1.891 |
P9 Economie | -10.680 | -11.030 | -13.788 | -13.135 | 653 | 36 | 1.930 | 1.717 | -213 | -11.858 | -11.418 | 440 |
P10 Bestuur | -24.191 | -28.328 | -31.710 | -32.480 | -770 | 506 | 365 | 411 | 46 | -31.345 | -32.069 | -724 |
P11 Overzicht Overhead | -59.211 | -62.828 | -69.503 | -68.287 | 1.216 | 4.149 | 4.121 | 4.324 | 203 | -65.382 | -63.963 | 1.420 |
Totaal programma's | -486.662 | -552.313 | -639.194 | -591.286 | 47.908 | 35.347 | 85.479 | 65.814 | -19.665 | -553.715 | -525.472 | 28.243 |
Algemene middelen | 529.225 | -16.833 | -3.248 | 315 | 3.563 | 480.239 | 543.494 | 549.075 | 5.581 | 540.247 | 549.390 | 9.143 |
Totaal voor bestemming | 42.563 | -569.146 | -642.441 | -590.971 | 51.470 | 515.586 | 628.973 | 614.889 | -14.084 | -13.468 | 23.918 | 37.386 |
Mutaties reserves | 41.979 | -33.177 | -123.666 | -123.650 | 16 | 86.738 | 205.910 | 197.493 | -8.417 | 82.244 | 73.843 | -8.401 |
Totaal na bestemming | 84.543 | -602.323 | -766.107 | -714.621 | 51.486 | 602.324 | 834.883 | 812.382 | -22.501 | 68.776 | 97.761 | 28.985 |
Analyse op totaalniveau
Het resultaat na mutaties reserves over 2025 bedraagt € 97,8 miljoen. In de bijgestelde begroting in de Slotwijziging 2025 werd uitgegaan van een positief jaarresultaat van € 68,8 miljoen. Het werkelijke resultaat is derhalve € 29 miljoen hoger uitgekomen.
Het hoge resultaat in de Slotwijziging 2025 werd voor een belangrijk deel beïnvloed door de vrijval van oude subsidieverplichtingen van in totaal € 47,7 miljoen. Dit betrof met name het uitstellen van de Noordelijke Randweg Utrecht en de definitieve vaststelling van de subsidie van de westelijke ontsluiting Amersfoort. Het is van belang te realiseren dat het begrotingsresultaat gedurende het jaar niet wordt bijgesteld.
Het jaarresultaat wordt, naast bovengenoemde oorzaken, ook beïnvloed door externe factoren. Waarop de provincie weinig of geen invloed kan uitoefenen. Hierbij kan worden gedacht aan:
- minder aanvragen van subsidies dan verwacht, of subsidies waarvan de lasten (ver)schuiven naar 2026 omdat de uitvoering van de werkzaamheden nog niet is gestart in 2025 of waarvan de subsidieaanvraag niet tijdig beschikt kon worden;
- vertraging van onderhoudsprojecten als gevolg van aanpassingen in de planning van de uitvoering van werkzaamheden, of omdat werkzaamheden niet tijdig konden worden uitgevoerd door aannemers;
- hogere uitkeringen uit het provinciefonds en lagere opcenten motorrijtuigenbelasting die nog niet bekend waren ten tijde van de Slotwijziging.
Analyse resultaat jaarrekening ten opzichte van de bijgestelde begroting
- Het saldo van de lasten en baten van de programma’s zijn per saldo € 28,2 miljoen lager dan begroot (voordelig effect).
- Als gevolg van de resultaten van recente onderzoeken in 2025 is een nieuwe saneringswijze ontwikkeld voor de PFAS-sanering. Dit leidt tot lagere lasten (€ 2.9 miljoen).
- De subsidieverstrekkingen zijn per saldo € 8,3 miljoen lager dan begroot. Dit betreft bijvoorbeeld de subsidies bij Natuurfase II en maatregelenpakket, Landbouwbeleid, Veenweide, Bodemdaling en Natuur van het Rijk.
- Een onderbesteding door vertraging van werkzaamheden bij Bereikbaarheid van € 14,7 miljoen.
Dit als gevolg van een tekort aan personele capaciteit bij onze samenwerkingspartners, onder andere bij het regionaal Fietsnetwerk en de update van software bij verkeersregelinstallaties. Daarnaast is de uitvoering van variabel onderhoud, van onder andere de N210, verschoven naar 2026. - Een onderbesteding door lagere aanvragen van gemeenten voor sociale minima en aanvullend openbaar vervoer van € 1,8 miljoen.
- De algemene middelen zijn € 9,1 miljoen hoger dan begroot (voordelig effect).
- Uitkering Provinciefonds € 9,6 miljoen voordelig
De hogere baten betreffen het voordelig financieel effect van de Decembercirculaire 2025.
- Opcenten Motorrijtuigenbelasting € 4 miljoen nadelig
De lagere opbrengst hangt samen met door de Belastingdienst doorgevoerde negatieve correcties bij
verschillende provincies. Zie verder paragraaf Provinciale belastingen en heffingen .
- Overige € 3,5 miljoen voordelig
Dit betreft een aantal stelposten in de begroting, waaronder salarissen, subsidies, provinciefonds, waarop
geen werkelijke lasten zijn gekomen.
- De onttrekkingen uit reserves zijn per saldo € 8,4 miljoen lager dan begroot door lagere lasten (nadelig effect).
- Door de lagere lasten in de verschillende programma's, hebben er ook minder onttrekkingen aan de desbetreffende egalisatiereserves plaatsgevonden. Dit betreft onder meer de reserves Energietransitie, Meerjarige projecten en Lastnemingen subsidies.
In hoofdstuk 2 worden per programma de belangrijkste verschillen nader toegelicht onder de tabel "Wat heeft het gekost?" en in hoofdstuk 4.6 is een gedetailleerde verschillenanalyse per programma opgenomen.