In dit hoofdstuk worden de verschillen geanalyseerd op beleidsdoel tussen de bijgestelde begroting en de jaarcijfers. De verschillenanalyse is weergegeven per programma, waarbij verschillen groter dan € 0,5 miljoen worden toegelicht. Daarbij is een splitsing aangebracht naar lasten en baten.
Doordat er in 2025 een wijziging in de structuur van programma’s en beleidsdoelen heeft plaatsgevonden, zijn vergelijkbare cijfers 2024 ook veranderd t.o.v. de jaarstukken 2024.
Leeswijzer
In de kolom "Verschil" betekent een positief bedrag een "overschot" (positief resultaat) en een negatief bedrag een " tekort" (negatief resultaat) ten opzichte van de bijgestelde begroting.
Classificatie verschil
De verschillen zijn ingedeeld naar 4 categorieën:
- Subsidies: verschillen die verband houden met de aanvragen en/of beschikken van subsidies.
- Vertraging: verschillen die verklaard kunnen worden vanuit vertragingen zowel in onze eigen organisatie als bij partners of derden.
- Onderhoud: verschillen die direct verband houden met het uitvoeren van onderhoud aan kapitaalgoederen, zoals wegen en het openbaar vervoer.
- Overig: verschillen die niet in een van bovenstaande categorieën thuishoren.
Kwalitatieve analyse
Het positieve resultaat is € 29 miljoen hoger dan in de bijgestelde begroting (Slotwijziging 2025) werd ingeschat. Het resultaat (na mutaties reserves) over 2025 bedraagt € 97,8 miljoen positief.
Het positieve resultaat is beperkt beïnvloedbaar door de provincie o.a. vanwege hieronder genoemde externe factoren,
- De subsidieverstrekkingen zijn lager dan begroot.
Minder aanvragen van subsidies dan verwacht of subsidies waar de lasten verschuiven naar 2026 doordat het project nog niet is gestart in 2025.
- Een onderbesteding op het onderhoud.
Door wijziging van planningen van projecten, het niet tijdig kunnen uitvoeren door aannemers en vertragingen.
- Lagere opbrengsten Motorrijtuigenbelasting.
De in het jaar 2025 ontvangen opgaven van de Belastingdienst waren achteraf onjuist, daarnaast aanvullend ontvangen correcties 2024, waardoor een lagere opbrengst.
- Hogere opbrengsten provinciefonds
Er zijn in de decembercirculaire meerdere uitkeringen toegekend.
- Stelposten
Dit betreft een aantal stelposten in de begroting, waaronder salarissen, subsidies, provinciefonds, waarop geen werkelijke lasten zijn gekomen